【財訊快報／陳孟朔】日本軟銀集團(9984.T)週四(24日)公告，已敲定總額約111億美元的美元及歐元計價優先無擔保公司債發行條件，其中美元債100億美元、歐元債10億歐元，預計9月29日發行。這筆融資的主要用途，是支付對OpenAI追加投資的最後一筆100億美元款項；軟銀預期該筆投資於10月1日完成。

美元債分為2030、2032及2034年到期三檔，發行額依序為10億、45億及45億美元，年利率分別為8.625%、9.250%及9.750%。另兩檔歐元債分別於2030及2032年到期，各發行5億歐元，年利率為7.125%及8.000%。因此，約111億美元是將歐元債換算後的總額，並非全部以美元發行。

軟銀表示，募集資金除用於OpenAI投資，也可作一般企業用途；公司同時計畫取消先前400億美元過橋貸款安排中尚未動用的100億美元額度。以長期公司債支應即將到期的投資付款，可讓資金來源與償還期限更明確，但也使未來數年的利息支出成為市場評估這項投資時的重要成本。

這批債券獲標普全球評級及惠譽評為BB+，預計在新加坡交易所掛牌。對軟銀而言，後續觀察重點是OpenAI投資能否帶來足以支持融資成本的回報，以及擴大舉債後的財務彈性；債券條件已確定，投資收益則仍須等待日後成果驗證。